2025년 종부세 계산기, 올해 달라진 기준 절세 전략 총 정리

2025년부터 종합부동산세(종부세) 제도가 또다시 바뀝니다.
다주택자 규제 완화, 공정시장가액비율 조정, 1세대 1주택자 혜택 확대 등
보유세 부담 변화가 예고되면서,
내가 얼마나 낼지 미리 계산하고 대비하려는 분들이 많아졌습니다.

이번 글에서는 2025 종부세 계산방법을 가장 쉽게 풀어낸 구조로 정리했습니다.
부동산을 보유한 사람이라면 누구나 한 번쯤 겪게 되는 종부세,
그 복잡한 산식과 절세 포인트까지 정확하게 이해할 수 있도록
사실에 기반한 정보만 담았습니다.

https://govinfo25.com/2025%eb%85%84-%ec%a2%85%eb%b6%80%ec%84%b8-%ea%b3%84%ec%82%b0%ea%b8%b0-%ec%b5%9c%ec%8b%a0%ed%8c%90-%eb%8b%ac%eb%9d%bc%ec%a7%84-%ea%b8%b0%ec%a4%80-%ec%99%84%eb%b2%bd-%ec%a0%95%eb%a6%ac/

2025년 종부세 계산기 최신판 달라진 기준 완벽 정리 - 월급쟁이에서 부자가 될때까지

 

목차

• 종부세란 무엇인가?
• 2025년 종부세, 뭐가 달라졌나
• 종부세 대상자 기준
• 2025 종부세 계산방법 ① 기초 개념
• 2025 종부세 계산방법 ② 실제 계산 예시
• 종부세 절세를 위한 전략 3가지
• 종부세 신고 및 납부 시기
• 자주 묻는 질문 5가지
• 클릭 유도 문구
• 해시태그/태그 추천

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종부세란 무엇인가?

종합부동산세는 일정 기준을 초과하는 고가의 부동산 보유자에게 부과되는 보유세입니다.
기본적으로 공시가격 합계가 일정 금액 이상일 때 부과되며,
과세 기준일은 매년 6월 1일입니다.

다만 보유 주택 수, 합산 금액, 지역, 주택 유형 등에 따라 과세 대상과 세율이 달라지므로
정확한 이해와 사전 대응이 필요합니다.

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2025년 종부세, 뭐가 달라졌나?

2025년에는 다음과 같은 변화가 적용됩니다.

항목2024년2025년 변경사항

1세대 1주택 공제	12억 원	유지
공정시장가액비율	80%	90%로 상향
기본공제(1세대 1주택 외)	6억 원	6억 원 유지
세율구간	완화 적용	현행 유지
합산배제 규정	일부 완화	유지

공정시장가액비율이 90%로 상향되면서
과세표준이 높아지고, 결과적으로 세부담이 올라갈 수 있습니다.

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종부세 대상자 기준 (2025년 기준)

2025년 종부세는 아래 조건 중 하나에 해당되면 과세 대상이 됩니다.

주택분 종부세 대상

• 1세대 1주택자: 공시가격 합산 12억 원 초과 시
• 다주택자: 공시가격 합산 6억 원 초과 시 (1주택 기준 공제 미적용)

법인 보유 주택

• 법인이 보유한 주택은 무조건 종부세 부과
• 중과세율 적용

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2025 종부세 계산방법 ① 기본 개념

종부세 계산은 총 4단계로 이루어집니다.

1. 공시가격 확인
   → 국토교통부 부동산 공시가격 알리미에서 확인 가능
2. 과세표준 산출
   → 공시가격 × 공정시장가액비율 – 기본공제
3. 세율 적용
   → 과세표준 구간별 누진세율 적용 (최대 6%)
4. 세액 공제/감면/세부담 상한 적용

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2025 종부세 계산방법 ② 실제 계산 예시

예시 ① 1세대 1주택자

• 공시가격: 14억 원
• 공정시장가액비율: 90%
• 과세표준:
  14억 × 0.9 = 12.6억 → 12.6억 – 12억(공제) = 0.6억 원
• 세율: 0.6억 원 이하 구간 세율 0.5%
• 종부세: 0.6억 × 0.005 = 30만 원

예시 ② 다주택자 (공시가격 합산 10억 원)

• 공정시장가액비율: 90%
• 과세표준: 10억 × 0.9 = 9억 – 6억(공제) = 3억
• 세율: 약 0.6~0.8% 구간 적용
• 종부세: 약 210~240만 원 수준 예상

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종부세 절세를 위한 전략 3가지

1. 부부 공동명의 활용

• 각자 공제 6억 원 적용 가능
• 단, 1세대 1주택 혜택은 단독명의만 가능하므로 상황별 판단 필요

2. 주택 수 줄이기

• 주택 수를 2→1로 줄이면 세 부담 급감
• 전세 임대 등록 또는 매각 등을 활용 가능

3. 노령자/장기보유 공제 활용

• 60세 이상 & 5년 이상 보유 시 추가 공제 가능
• 최대 80%까지 감면 가능

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종부세 신고 및 납부 시기

• 과세기준일: 매년 6월 1일
• 고지서 발송: 매년 11월 하순
• 납부기한: 12월 1일~15일 사이

납부는 인터넷 납부(위택스) 또는 은행 수납 가능
연납 또는 분할납부도 가능하므로 미리 계획해두면 유리합니다.

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자주 묻는 질문 TOP 5

Q1. 실거래가가 아니라 공시가격 기준인가요?

A. 네. 종부세는 공시가격 기준입니다.

Q2. 아파트와 상가를 같이 갖고 있어도 대상인가요?

A. 주택에 한해 적용되며, 상가는 별도 과세됩니다.

Q3. 공시가격은 어디서 확인하나요?

A. https://www.realtyprice.kr 에서 열람 가능

Q4. 1세대 1주택 기준은 어떻게 판단하나요?

A. 세대 구성원이 주택 1채만 보유하고 있어야 하며, 임대주택 등은 별도 기준 적용

Q5. 세금이 부담스러운데 분할납부 되나요?

A. 네. 종부세가 250만 원 초과 시 6개월 이내 분납 가능합니다.